ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к проекту решения Совета депутатов сельского поселения «Поселок Горин» «О бюджете сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов» (первое чтение)
Проект решения Совета депутатов сельского поселения «Поселок Горин» «О бюджете сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов разработан на основе следующих правовых актов и документов: 
Бюджетного кодекса Российской Федерации; 
Послания Президента Российской Федерации «Послание Президента РФ Федеральному собранию» 
Приказа Минфина России «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации»; 
Постановление «Об основных направлениях бюджетной, налоговой и долговой политики сельского поселения «Поселок Горин». 
Прогноза социально-экономического развития сельского поселения «Поселок Горин» на 2020-2022 годы; 
	Бюджетном прогнозе сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на долгосрочный период 2017 - 2022 годов 
Муниципальных программах, проектах изменений муниципальных программ.
Основные параметры бюджета 
Основные характеристики бюджета на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов соответственно составили: 
1 )общий объем доходов местного бюджета составил в 2020 году -22568,25 тысяч рублей, в 2021 году - 22583,17 тыс. рублей, в 2022 году - 22585,49 тысяч рублей; 
2) общий объем расходов местного бюджета составил в 2020 году -22712,68 тысяч рублей, в 2021 году - 22988,38 тыс. рублей, в 2022 году - 23098,38 тысяч рублей; 
3) дефицит местного бюджета составил в 2020 году 144,43 тысяч рублей, в 2021 году -405,21 тыс. рублей, в 2022 году - 512,89 тысяч рублей. 
Доходы бюджета 
Формирование доходов бюджета сельского поселения на 2020 год и плановый период 2021-2022 годы осуществлялось на основе умеренного варианта прогноза социально- экономического развития сельского поселения, 
основных направлений бюджетной и налоговой политики, оценки поступлений доходов в местный бюджет в 2019 году. 
В расчетах доходов бюджета сельского поселения учитывалось действующее налоговое и бюджетное законодательство, методические рекомендации Министерства финансов края по расчету местных бюджетов на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов: 
 В бюджет сельского поселения подлежат зачислению: 
1.	Налог на доходы физических лиц, норматив отчислений 2%. 
2.	Налог на имущество физических лиц, норматив отчислений 100 %. 
3.	Земельный налог, норматив отчислений 100 %; 
4.	Налог, взимаемый в связи с упрощенной системой налогообложения, 
норматив отчислений 27%; 
5. Транспортный налог, норматив отчислений 50 %; 
6. Государственная пошлина, норматив отчислений 100 %; 
7. Акцизы на нефтепродукты, норматив отчислений 0,0290%. 
Ожидаемое исполнение налоговых и неналоговых доходов сельского поселения в 2019 году составит 9147,00 тыс. рублей. 
На 2020 год налоговые и неналоговые доходы определены в сумме 9649,0 тыс. рублей, к оценке исполнения 2019 года прогнозируется повышение на 502,0 тыс. рублей. На 2021 год налоговые и неналоговые доходы определены в сумме 10131,0 тыс. рублей, к прогнозу 2020 года планируется повышение на 5 % или 482,0 тыс. рублей. 
На 2022 год налоговые и неналоговые доходы определены в сумме 10637,0 тыс. рублей, к прогнозу 2021 года планируется повышение на 5 % или 506,0 тыс. рублей. 
В структуре доходов бюджета сельского поселения основными являются налог на доходы физических лиц, транспортный налог и аренда муниципального имущества. 
РАСХОДЫ 
Общий объем расходов местного бюджета на 2020 год определен в 
сумме 22712,68 тысяч рублей, на 2021 год - 22988,38 тыс. рублей, на 2022 
год - 23098,38 тысяч рублей. 
Основные подходы к формированию бюджетных расходов на 2020- 2022 годы 
Формирование объема и структуры расходов местного бюджета на 2020-2022 годы осуществлялось исходя из следующих основных подходов: 
1) определение объемов «базовых» объемов бюджетных ассигнований на 2020-2022 годы на основе утвержденных муниципальных программ сельского поселения; 
2)определение непрограммных расходов исходя из необходимости финансового обеспечения действующих расходных обязательств поселения; 
3)определение, расходов нa оплату труда работников, замещающих муниципальные должности муниципальных служащих сельского поселения, работников не отнесенных к должностям муниципальной службы, работников муниципальных учреждений, не подпадающих под действие Указов Президента РФ; 
4)определение объемов бюджетных ассигнований на коммунальные услуги с учетом ожидаемого роста тарифов, рекомендованного Комитетом по ценам и тарифам Правительства края; 

Обоснование программных расходов местного бюджета на 2020- 2022 годы

1. Муниципальная программа «Благоустройство сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2017-2022 г.»
Целью программы является совершенствование системы комплексного благоустройства сельского поселения «Поселок Горин», 	сознание комфортных условий проживания и отдыха населения.
На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования, в 2020 -1790,0 тысяч рублей, в 2021 году - 1790,0 тысяч рублей, в 2022 году - 1790,0 тысяч рублей, 
2. Программа по вопросам обеспечения пожарной безопасности на территории сельского поселения «Поселок Горин» на период 2019-2021 годы
На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2020 году - 800,0 тысяч рублей, в 2021 году - 800,0 тысяч рублей. 
Ассигнования предусмотрены на реализацию первичных мер пожарной безопасности на территории сельского поселения "Поселок Горин". 
3. Муниципальная программа «Развитие муниципальной службы в сельском поселении «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2019-2023 годы»
На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2020 году - 621,9 тысяч рублей, в 2021 году - 646,8 тысяч рублей, в 2022 году - 646,8 тысяч рублей. 
Целью программы является: обеспечение надлежащих условий для качественного исполнения муниципальными служащими своих должностных обязанностей; создание и совершенствование организационных, информационных, правовых. 	финансовых условий 	для развития муниципальной службы в администрации сельского поселения «Поселок Горин»- повышение эффективности и престижности муниципальной службы.
4. Муниципальная Программа «Проведение капитального ремонта и ликвидация ветхого (аварийного) муниципального жилищного фонда сельского поселения 
«Поселок Горин» в 2019 - 2023 годах»
На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2020 году - 500,0 тысяч рублей, в 2021 году - 500,0 тысяч рублей, в 2022 году - 800,0 тысяч рублей. 
Задачи муниципальной программы: обследование муниципального жилищного фонда сельского поселения; выявление ветхого муниципального жилищного фонда; определение объема необходимых работ по капитальному ремонту ветхого муниципального жилищного фонда; определение очередности проведения работ по капитальному ремонту ветхого 
муниципального жилищного фонда: выявление аварийного муниципального жилищного фонда; определение очередности проведения работ по ликвидации ветхого (аварийного) муниципального жилищного фонда.
6. Муниципальная программа «Содержание и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения и улично- дорожной сети сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2017-2022 г.г.» 
Целью программы является обеспечение сохранности сети автомобильных дорог общего пользования, приоритетное выполнение на них работ по содержанию и ремонту в целях доведения их транспортно-эксплуатационного состояния до нормативных требований.
На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2020 -2636,5 тысяч рублей, в 2021 году - 3005,0 тысяч рублей, в 2022 году - 3154,3 тысяч рублей. 
7. Муниципальная программа «Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных ломов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2019- 2022 годы»
На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2020 - 673,5 тысяч рублей, в 2021 году - 471,0 тысяч рублей, в 2022 году - 495,7 тысяч рублей.
8. Муниципальная программа «Улучшение жилищных условий граждан, в том числе молодых семей и молодых специалистов, проживающих в п. Горин или изъявивших желание переехать для постоянного проживания и работы в п. Горин на 2015 - 2017 годы и на период до 2020 годи».
На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 
2020 -50,0 тысяч рублей. 
10.Муниципальная программа «Формирование муниципальной собственности, содержание муниципальной собственности и разработка документов территориального планирования в сельском поселении «Поселок Горин» на 2018-2022 годы»
Целью программы является повышение эффективности управления муниципальной собственностью, обеспечение рационального использования земельных ресурсов, продление сроков эксплуатации муниципального имущества. 
На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2020 году -3398,0 тысяч рублей, в 2021 -3470,0 тысяч рублей, в 2022 году- 3331,0 тысяч рублей. 
12. Муниципальная программа «Повышение безопасности дорожного движения на территории сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального 
района Хабаровского края на 2017-2020 годы»
На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2020 -200,0 тысяч рублей. 
Целями настоящей программы являются: 
сокращение дорожно-транспортных происшествий, 
сокращение количества дорожно-транспортных происшествий с пострадавшими 
Для достижения поставленных целей необходимо решение следующих 
задач: 
	предупреждение опасного поведения участников дорожного движения, 
профилактика дорожно-транспортных происшествий, 
совершенствование организации движения транспорта и пешеходов в поселении.
13. Муниципальная программа «Формирование современной городской среды на территории сельского поселения «Поселок Горин» 

На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2020 году -2000,00 тысяч рублей, в 2021 -2000,0 тысяч рублей, в 2022 году - 2000,0 тысяч рублей. 
Основными задачами программы является: повышение уровня благоустройства дворовых территорий; повышение уровня благоустройства наиболее посещаемых общественных территории сельского поселения «Поселок Горин».

Непрограммные расходы

Непрограммные направления при формировании местного бюджета на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов включают финансовое обеспечение деятельности муниципальных органов, к которому, в силу специфики, затруднительно применение программно-целевых принципов планирования и включение в муниципальные программы сельского поселения. Также к непрограммным относятся расходы на пенсионное обеспечение и физическую культуру и спорт. 
Бюджетные ассигнования по непрограммным расходам составили на 2020 год - 10042,78 тысяч рублей, на 2021 год - 9735,58 тысяч рублей, на 2022 год - 9740,58 тысяч рублей. 
Дефицит местного бюджета 
Источники финансирования дефицита 
На 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов дефицитный, т.е. общий объем доходов меньше запланированного объема расходов. 
Дефицит местного бюджета на 2020 год - 144,43 тысяч рублей, на 2021 год - 405,21 тысяч рублей, на 2022 год - 512,89 тысяч рублей. 
Источниками финансирования дефицита бюджета, является изменение 
остатков средств на счетах по учету средств бюджета. 

Специалист 1 категории 					С.В.Куринкова